Hoe Vermijd je Veelvoorkomende Fouten in de BTW-Aangifte?
Als ZZP’er of eigenaar van een eenmanszaak ben je verplicht om BTW-aangifte te doen, vaak elk kwartaal. Het kan echter een uitdaging zijn om alle regels correct toe te passen en geen fouten te maken. Zelfs een kleine vergissing kan leiden tot boetes of tijdrovende correcties. In deze blog behandelen we de meest voorkomende fouten bij de BTW-aangifte en geven we tips om deze te vermijden.
1. Verkeerd berekenen van de BTW
Een veelvoorkomende fout is het verkeerd berekenen van de BTW. Het is belangrijk om het juiste BTW-tarief te hanteren. In Nederland kennen we drie tarieven: 21% (standaardtarief), 9% (laag tarief, voor bijvoorbeeld levensmiddelen), en 0% (voor internationale leveringen). Als je per ongeluk het verkeerde tarief toepast, kan dit leiden tot fouten in je aangifte. Zorg ervoor dat je goed op de hoogte bent van welk tarief voor jouw producten of diensten geldt.
2. Vergeet geen privégebruik op te nemen
Als ZZP’er maak je mogelijk zakelijke kosten voor bijvoorbeeld een telefoon of auto die ook privé worden gebruikt. Dit privégebruik moet je opnemen in je BTW-aangifte. Veel ondernemers vergeten dit, wat kan leiden tot fouten. Het is belangrijk om een juiste schatting te maken van het privégebruik en dit mee te nemen in de aangifte.
3. Onjuist of incompleet invullen van de aangifte
Het lijkt eenvoudig, maar een foutje in de aangifte kan snel gemaakt worden. Denk hierbij aan het vergeten van een factuur, het invoeren van onjuiste bedragen of het verkeerd invullen van je gegevens. Neem de tijd om je aangifte zorgvuldig te controleren voordat je deze indient. Het gebruik van een boekhoudprogramma kan hierbij helpen, aangezien veel software automatisch controleert op veelvoorkomende fouten.
4. Aftrekken van niet-aftrekbare BTW
Niet alle BTW die je betaalt, kun je aftrekken. Dit geldt bijvoorbeeld voor de BTW op eten en drinken tijdens zakelijke etentjes, of voor sommige personeelskosten. Veel ondernemers maken de fout om deze BTW toch af te trekken, wat kan leiden tot correcties of boetes. Zorg ervoor dat je goed op de hoogte bent van welke BTW wel en niet aftrekbaar is.
5. Te laat indienen van de BTW-aangifte
Misschien wel de meest gemaakte fout: het te laat indienen van de aangifte. Het is belangrijk om de deadlines goed in de gaten te houden, want als je te laat bent, riskeer je een boete van de Belastingdienst. Stel een herinnering in op je telefoon of boekhoudprogramma om ervoor te zorgen dat je altijd op tijd bent.
6. Fouten in het terugvragen van buitenlandse BTW
Als je zaken doet met bedrijven in het buitenland, heb je mogelijk recht op terugvordering van buitenlandse BTW. Dit proces kan echter complex zijn, en veel ondernemers maken fouten door bijvoorbeeld het verkeerde formulier in te vullen of de verkeerde bedragen op te geven. Zorg ervoor dat je de juiste procedures volgt en dat je buitenlandse transacties goed bijhoudt.
7. Vergeten de kleineondernemersregeling (KOR) toe te passen
De kleineondernemersregeling (KOR) biedt belastingvoordelen voor ondernemers met een omzet lager dan €20.000 per jaar. Als je hiervoor in aanmerking komt en kiest voor deze regeling, hoef je geen BTW meer af te dragen of aangifte te doen. Sommige ondernemers vergeten echter om zich hiervoor aan te melden of passen de regeling niet goed toe. Controleer of jij in aanmerking komt en of het voor jouw onderneming voordelig is.
Conclusie: Zorg voor een waterdichte BTW-aangifte
Het doen van een correcte BTW-aangifte is essentieel voor de financiële gezondheid van je bedrijf. Door bewust te zijn van deze veelvoorkomende fouten en de juiste maatregelen te nemen, voorkom je problemen met de Belastingdienst. Heb je hulp nodig bij je BTW-aangifte? De professionals van ABU Finance staan klaar om je te ondersteunen, zodat jij je kunt concentreren op wat je het liefste doet: ondernemen.